得当，一个孩子可以帮你合法省下数千甚至上万美金税金！今天教你三阶段家庭税务规划，特别适合有 W-2 + 小生意（Schedule C）的爸妈。\n \n第一阶段：Kiddie Tax 年龄段\n适用：未满 19 岁，或 24 岁以下全日制学生\n策略重点：把收入变成孩子的工资，而不是投资收入\n1. 在你的生意里雇佣孩子，支付合理工资（2025 年 $14600 以内免联邦所得税）。\n2. 如果你是个体户或夫妻合伙生意，18 岁以下的工资不用交社保/医保税。\n3. 工资可以直接放进 Roth IRA，投资免税增长几十年。\n4. 也可用部分工资或额外赠与资金投入 529 大学储蓄计划，增长免税，合格教育支出取款也免税。\n5. 孩子的投资收入（利息、分红、资本利得）尽量控制在 $2600 内，避免触发 Kiddie Tax。\n好处：把你的高税率收入转到孩子 0% 税率，不但省税，还帮孩子积累教育金与退休金。\n \n第二阶段：过渡年\n适用：Kiddie Tax 最后一年（18 岁非学生 / 23 岁学生）\n策略重点：提前布局 0% 资本利得税的第一年\n1. 找出你名下升值多的股票、ETF 等资产。\n2. 在这一年年底，把这些资产赠与孩子（成本价跟过去的价格走）。\n3. 等下一年 Kiddie Tax 不再适用时，让孩子卖出，直接用 0% 长期资本利得税率套现。\n \n第三阶段：Post-Kiddie Tax 年龄段\n适用：19 岁以上（非学生）或 24 岁以上（学生）\n策略重点：用满 0% 长期资本利得税率\n1. 2025 年单身应税收入 ≤ $47025，卖出的长期资本利得 联邦税率 0%。\n2. 每年合理安排卖出金额，保持总收入在门槛内。\n3. 卖掉后可重新买同类资产，提高成本价，为以后省税铺路\n4. 卖得的钱可用来付学费、买房首付、结婚等大额支出。\n \n简单案例\n你有价值 $60000成本 $20000 的股票：\n你自己卖：$40000 利得 × 20% = $8000 联邦税（可能还加 3.8% NIIT）。\n孩子毕业后第一年卖，收入低于门槛：$0 联邦税。直接省下 $8000，还能年年分批做。\n \nChild tax credit + 雇佣孩子 + 529 大学储蓄 + 资产转移，是美国爸妈合法省税的黄金组合。\n#美国税务 #美国税收
